海外資產配置，我們為什麼開始研究這件事

不是為了避稅

「你們是不是要避稅？」

這是我們提到「海外資產」時最常被問的問題。很多人一聽到海外資產，第一反應是「富人避稅工具」「藏錢在海外」「逃漏稅」。

實際上我們研究海外資產，不是為了避稅，是為了風險分散。

搬來德國之後，我們開始認真思考：如果長期住德國，資產全放台灣合理嗎？如果未來 Jubilee 在歐洲念書、工作，她的資產怎麼規劃？如果台灣和德國各有需求，我們怎麼配置資產才最彈性？

這篇文章寫我們為什麼開始研究海外資產、考慮哪些因素、目前的初步規劃。我們不是專家，只是分享自己的思考過程。

為什麼開始研究海外資產

1. 生活在兩個國家

我們現在住德國，但還是台灣籍，台灣還有家人，未來可能回台灣，也可能繼續留德國。

這種「生活跨兩國」的狀態，讓資產配置變複雜：

• 台幣資產在德國用不方便： 每次轉帳到德國都要付手續費、等匯率、報稅申報
• 歐元資產在台灣用不方便： 如果要回台灣買房、投資，歐元換台幣也是成本
• 匯率風險： 台幣和歐元匯率波動，全壓單一貨幣風險大

所以我們開始想：能不能兩邊都有資產，根據需求靈活調配？

2. Jubilee 的未來

Jubilee 現在 3 歲，在德國念幼兒園。如果她未來在歐洲念大學、工作、生活，她需要的是歐元資產，不是台幣。

我們開始思考：與其等她長大再幫她轉換資產，不如現在就開始規劃？例如在德國開帳戶、買基金、累積歐元資產，到時候直接給她，不用跨國轉帳、繳一堆手續費。

3. 風險分散

台灣很安全，但不代表可以把所有雞蛋放同一個籃子。

地緣政治、經濟波動、政策變化，這些風險都存在。我們不是要「逃離台灣」，只是想分散風險：一部分資產在台灣，一部分在歐洲，萬一哪邊出狀況，另一邊還有緩衝。

這不是悲觀，是務實。

我們考慮的因素

稅務影響

這是第一個要搞清楚的。海外資產不是「放國外就不用繳稅」，大部分國家都有全球所得申報規定。

台灣規定：
台灣籍居民（每年在台灣住滿 183 天）要申報全球所得，包含海外投資收益。海外所得超過 NT$1,000,000 要併入基本稅額計算。

德國規定：
德國稅務居民（每年在德國住超過 183 天）要申報全球所得，包含台灣的投資、租金、薪資收入。

所以不管資產放哪，都要申報、都要繳稅。差別只是「在哪個國家繳、繳多少」，不是「能不能不繳」。

我們的策略：合法申報，找稅務顧問協助，不要碰灰色地帶。

帳戶開設難度

在海外開銀行帳戶、證券帳戶，比想像中複雜。

德國銀行帳戶：
我們有居留證，開德國銀行帳戶相對簡單（N26、Sparkasse、Deutsche Bank 都可以）。但要開證券帳戶投資，需要稅號、地址證明、居留證明，流程繁瑣。

台灣帳戶在德國用：
台灣的銀行帳戶、證券戶可以繼續用，但每年要申報海外金融帳戶（FBAR / CRS），德國稅務局會知道你有台灣帳戶。

貨幣配置

我們現在的收入和支出跨兩個貨幣：

• 台幣： 台灣還有一些存款、投資、房租收入
• 歐元： 德國生活費、學費、未來可能的收入

我們希望資產配置跟收支需求匹配：

• 短期需求（1-3 年）： 德國生活費 → 歐元現金 / 定存
• 中期需求（3-10 年）： 台灣可能買房、投資 → 台幣 + 部分歐元
• 長期需求（10+ 年）： Jubilee 教育、退休規劃 → 跨貨幣投資組合

投資工具選擇

不同國家可以投資的工具不同：

• 台灣： ETF（0050、006208）、基金、股票、房地產
• 德國： ETF（MSCI World、S&P 500）、基金、房地產、保險型投資

我們還在研究哪些工具稅務最優、流動性最好、管理最簡單。

我們目前的初步規劃

1. 台灣保留核心資產

台灣的存款、投資、不動產，我們不打算全部轉出。原因：

• 台灣還是我們的 home base，未來可能回台灣
• 台幣資產是我們的安全網，萬一德國待不下去，還有台灣可以回
• 台灣投資工具熟悉，不用重新學習

2. 德國開始累積歐元資產

我們在德國開了銀行帳戶（N26），開始每月存一部分歐元作為生活費緩衝。

下一步計劃：開德國證券帳戶，開始定期定額投資歐洲 ETF（例如 MSCI World），累積歐元資產。

3. 給 Jubilee 開帳戶

德國可以幫小孩開「兒童帳戶」（Kinderkonto），我們計劃幫 Jubilee 開一個，每月存一筆錢進去，到她 18 歲交給她。

這樣她未來在歐洲有需要，不用跨國轉帳、不用煩惱匯率。

4. 找專業協助

稅務、投資、法規，這些東西太複雜，我們不可能自己搞懂全部。我們計劃找跨國稅務顧問、財務規劃師協助，確保合法合規、稅務最優。

給也在研究的人

如果你也在研究海外資產配置，建議：

1. 先搞清楚稅務規定
不要想「放海外就不用繳稅」，大部分國家都有全球所得申報。先問清楚稅務顧問，再做配置。

2. 從簡單開始
不要一開始就碰複雜工具（境外公司、信託、保險）。從開銀行帳戶、定存、簡單 ETF 開始，慢慢累積經驗。

3. 配合生活需求
資產配置不是「放越多國家越好」，是「配合你的生活需求」。如果你只住一個國家，海外資產可能根本不需要。

4. 找專業協助
跨國稅務、投資、法規很複雜，不要自己亂試。找跨國稅務顧問、財務規劃師，花錢買專業，避免踩坑。

我們也還在學習，未來會繼續分享我們的經驗和踩坑紀錄。

如果你有經驗或建議，歡迎跟我們交流。

— John